孟州市文公小学教学楼工程项目情况审计结果

孟州市审计局自2021年8月9日至2021年9月9对孟州市文公小学教学楼项目情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、项目概况

孟州市发展和改革委员会以孟发改〔2016〕24号文批复了文公小学建设项目。批准建设规模和建设内容，总建筑面积4895.8平方米，建设内容为综合教学楼、校前广场、运动场地及其他附属设施等。总投资950万元，资金来源为：国拨资金和地方财政配套资金。焦作市财政局与焦作市教体局《关于下达2014年农村义务教育经费保障机制资金预算的通知》（焦财预〔2014〕240号）资金预算，其中用于文公小学560万、《关于下达2015年农村中小学校舍维修改造省级专项资金预算（第二批）的通知》（焦财预〔2015〕664号）拨付孟州资金95万元，全部用于文公小学。由于第一次公开招标，未中标人提出异议，经教体局核实后项目经二次公开招标由中娅建设集团有限公司以741.2330万元中标承建，工程于2017年9月开工，2019年6月竣工验收合格后投入使用。

二、审计评价意见

审计结果表明：教体局提供的工程结算资料基本真实地反映了该项目的工程造价情况。但该项目在建设程序、财务管理等方面存在超额预留质量保证金、项目档案管理不规范，送审资料不及时和项目管理不规范等行为，需要加以纠正和改进。

三、审计发现的主要问题

（一）超额预留质量保证金

（二）项目档案管理不规范，送审资料不及时

（三）项目监管不到位

四、审计处理情况和建议

对上述问题，审计机关已依法出具了审计报告。对问题要求立即整改，杜绝基建程序执行不规范和管理不到位的行为。

五、审计发现问题的整改情况

目前，对项目存在的问题，孟州市教体局已积极作出整改措施。