市六届人大一次
会议文件（六）
关于孟州市2021年财政预算执行情况和
2022年财政预算（草案）的报告
——在孟州市第六届人民代表大会第一次会议上
孟州市财政局局长 李得力
各位代表：
受市政府委托，现将孟州市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）提请市六届人大一次会议审议，并请各位政协委员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，市财政部门坚持稳中求进总基调，秉持新发展理念，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，坚定不移推动高质量发展，落实积极财政政策，着力深化财政改革，有效防范财政金融风险，为全市“十四五”开好局、起好步提供了坚实的财力保障。
（一）全市财政预算执行情况
1.全市一般公共预算收支完成情况
2021年一般公共预算收入完成166688万元，占调整预算的100%，同比增长1.9%。其中：税收收入完成108286万元，占调整预算的100%，同比下降1%,占一般公共预算收入的比重为65%；非税收入完成58403万元，占调整预算的100%，同比增长7.9%。
2021年一般公共预算支出完成219526万元，占调整预算的91%，同比下降24.5%（按照上级规定，2021年预算支出按照收付实现制执行，因此所占比例有调整）。
收支结果：一般公共预算总收入完成352675万元，其中：当年本级收入完成166688万元，上级补助收入135329万元，上年项目结转1455万元，一般债务转贷收入38900万元，动用预算稳定调节基金2038万元，调入资金8265万元。一般公共预算总支出完成352675万元，其中：当年本级支出完成219526万元，一般债务还本支出33195万元，上解支出26740万元，安排预算稳定调节基金5461万元，专项结转下年支出67753万元。收支相抵后，实现预算收支平衡。
2.全市政府性基金预算收支完成情况
政府性基金预算收入完成44359万元，占预算的102%，同比增长3.4%。
政府性基金预算支出完成48272万元，占调整预算的43%，同比下降54%（按照上级规定，2021年预算支出按照收付实现制执行，因此所占比例有调整）。
收支结果：政府性基金预算总收入完成126288万元，其中：当年本级收入完成44359万元，上级补助收入7672万元，上年项目结转1157万元，专项债务转贷收入73100万元。政府性基金预算总支出完成126288万元，其中：当年本级支出完成48272万元，调出资金7954万元，上解支出74万元，专项债务还本支出3575万元，结转下年66413万元。收支相抵后，实现预算收支平衡。
3.全市社保基金预算收支完成情况
社保基金收入完成36893万元，占年初预算25628万元的144%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入完成16416万元，占年初预算15557万元的106%；机关事业单位基本养老保险基金收入完成20477万元，占年初预算10071万元的203%。
社保基金支出完成32391万元，占年初预算29092万元的111%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出完成11026万元，占年初预算11170万元的99%；机关事业单位基本养老保险基金支出完成21365万元，占年初预算17922万元的119%。
需要说明的是：2021年初社保基金预算收入安排为66496万元、支出安排为66026万元，由于政策调整，自2021年7月1日起城乡居民基本医疗保险基金、职工基本医疗保险基金实行焦作市级统筹，县级不再反映收支情况，因此，年初预算金额作相应调整。
4.全市国有资本经营预算收支完成情况
国有资本经营预算收入完成49万元（上级补助）。
国有资本经营预算支出完成0万元（上级补助49万元结转下年使用）。
（二）市本级财政预算执行情况
1.市本级一般公共预算收支完成情况
2021年市本级一般公共预算收入完成99993万元，占调整预算的100%，同比下降9.3%。其中：税收收入完成71264万元，占调整预算的100%，同比下降3.6%，占一般公共预算收入的比重为71%；非税收入完成28729万元，占调整预算的100%，同比下降20.8%。
2021年市本级一般公共预算支出完成163280万元，占调整预算的87%（按照上级规定，2021年预算支出按照收付实现制执行，因此所占比例有调整）。
收支结果：一般公共预算总收入完成296136万元，其中：当年市本级收入完成99993万元，上级补助收入135329万元，上年项目结转1455万元，一般债务转贷收入38900万元，动用预算稳定调节基金100万元，调入资金8265万元，上解乡镇收入12094万元。一般公共预算总支出完成296136万元，其中：当年市本级支出完成163280万元，一般债务还本支出33195万元，上解支出26740万元，安排预算稳定调节基金5168万元，专项结转下年支出67753万元。收支相抵后，实现预算收支平衡。
2.市本级政府性基金预算收支完成情况
市本级政府性基金预算收入完成44359万元，占预算的102%，同比增长3.4%。
市本级政府性基金预算支出完成44680万元，占调整预算的41%（按照上级规定，2021年预算支出按照收付实现制执行，因此所占比例有调整）。
收支结果：政府性基金预算总收入完成126288万元，其中：当年市本级收入完成44359万元，上级补助收入7672万元，上年项目结转1157万元，专项债务转贷收入73100万元。政府性基金总支出完成126288万元，其中：当年市本级支出完成44680万元，调出资金7954万元，上解支出74万元，补助乡镇支出3592万元，专项债务还本支出3575万元，结转下年66413万元。收支相抵后，实现预算收支平衡。
3.市本级国有资本经营预算收支完成情况
国有资本经营预算收入完成49万元（上级补助）。
国有资本经营预算支出完成0万元（上级补助49万元结转下年使用）。
4.市本级社保基金预算收支情况
按照现行的社保基金核算方式，市本级未独立核算社保基金预算，因此暂未编制社保基金预算。
需要说明的是：2021年全市财政决算尚在编制之中，上述预算执行数据，待焦作市财政局汇审批复后还会有一定调整，届时再向市人大常委会议报告。
（三）预算执行中的主要工作
1.强化税收征管，实现财政收入稳中有增。一是主动作为，应对减税降费压力。密切关注财税改革新动向，科学测算相关数据，提前谋划主动作为，加强财政收入预测和执行分析，尽力化解减税降费、新冠疫情等因素对我市税收带来的影响和冲击。二是动态管理，协调税收征管入库。不断推进社会综合治税工作，逐步建立信息沟通、数据交流、动态通报的协调机制，及时协调解决征管中存在的问题，疏通税款流通渠道，实现税收“颗粒归仓”，为全年收入任务的完成奠定坚实基础。三是征管开源，挖掘潜力聚财增收。协调税务部门认真开展税源调查，扎实开展“万人助万企”活动，尤其是加强对重点行业、企业和重大项目的税收监控，摸清已有税源，挖掘潜在税源，落实好各项税收政策，不断增强财政增收后劲。
2.强化向上对接，大力争取政策资金。一是积极争取上级资金。全年共争取上级无偿资金、转移支付资金以及新增债券资金221850万元，有效缓解财政支出压力。二是谋划申报新增政府专项债券项目。2021年累计向省财政厅申报新增政府专项债券需求项目25个，申报专项债券需求金额252658万元，当年发行专项债券资金72800万元。三是强化政府性债务风险防控。坚守不发生系统性债务风险的底线，严控债务增量，稳妥化解存量债务，截止2021年底，省财政厅下达我市地方政府性债务总限额为380393万元，我市地方政府性债务余额为342970万元，全市地方政府性债务风险总体可控。
3.优化支出结构，持续改善民生。一是推动教育发展。进一步加大教育投入力度，保障教师待遇，落实教育经费保障，推动普惠性学前教育、城乡义务教育均衡发展，推进“全面改薄”、校舍安全规划建设，实施各类教育补短板项目，全年教育支出完成41908万元。二是支持社会保障和医疗卫生事业。累计拨付行政事业离退休养老金待遇支出16451万元；全面落实再就业社保补贴政策，落实就业补助资金支出1118万元；完善城乡低保制度，做好社会救助和优抚安置工作，发放城乡低保资金2711万元；完善我市基本公共卫生服务建设和医养中心运行工作，改善全市医疗卫生水平，拨付基本公共卫生服务资金3921万元。三是加快涉农资金整合。建立健全实施乡村振兴战略的财政投入保障制度，让公共财政更大力度向“三农”倾斜，加快实现耕地补贴、农业综合开发、农田整治、农田水利建设等项目资金归口管理和统筹使用，加快支农支出执行进度，提高资金支出效率，安排“三农”资金25900万元，保障了对三农的持续投入；落实好乡村振兴衔接资金，累计收到各级下达乡村振兴专项衔接资金4706万元，落实我市财政扶贫配套资金960万元。四是完成科技经费支出10469万元，占一般公共预算支出的4.8%。五是全力以赴保障疫情防控资金支出，简化防疫资金流程，拨付疫情防控资金4860.4万元，有效保障我市疫情防控各项工作的正常开展。六是全力推进灾后重建资金保障。成立灾后重建工作专班，积极主动对接上级财政部门，共争取上级拨付自然灾害救灾补助资金8015.3万元。
4.聚焦惠企纾困，推动经济高质量发展。一是落实政策扶持。持续落实减税降费等各项扶持政策，切实减轻企业负担，做大做强实体经济，在重点税源、重点行业、重点企业上抓增收，着力培植纳税大户和新的税收增长点，最大限度纾困惠企。二是兑现普惠金融政策。认真做好个人微利行业小额担保贷款贴息等工作，拨付普惠金融贴息资金487.03万元。三是扎实开展“万人助万企”工作，优化营商环境。按照省、市“万人助万企”会议要求，实地走访企业，摸清基本情况，汇总企业诉求，建立完善问题责任清单，累计拨付助企资金18550.1万元。
5.聚焦改革创新，不断提升财政管理水平。一是推进绩效管理。全面实施绩效管控工作，明确绩效运行监控任务，将市本级96家部门（单位）的预算项目资金全部纳入绩效范围，通过绩效运行监控，切实增强绩效工作实效性和制度约束力，不断提高财政资金使用效益。二是盘活存量资金。重点围绕财政存量资金该用未用、使用绩效低下等问题，建立盘活财政存量资金与预算编制、执行等挂钩机制，摸清预算单位存量资金情况，对长期未支出的结余结转资金，分类加以盘活，统筹用于稳增长、促改革、调结构、惠民生等急需的支出，全年累计盘活财政存量资金7794万元。三是推动会计制度改革。做好我市行政事业单位新旧会计制度衔接工作，举办政府会计准则制度培训，参训人员达两百多人。四是规范政府采购程序。累计收到各行政事业单位政府采购预算金额46048.71万元，实际采购金额44070.3万元，节约资金1978.41万元，节资率达4.3%。五是严格财政投资评审。对政府投资项目进行全过程、全方位参与，2021年财政评审中心共审核项目313个，送审金额194760.34万元，审定金额163905万元，审减金额30855.34万元，审减率15.84%。
回顾2021年,受新冠疫情、减税降费政策扩围和国际贸易摩擦等影响，我市财政收入总体较为平稳，在肯定成绩的同时，财政工作还存在一些需要着力解决的问题：一是从财税形势看，财政增收困难，刚性支出持续增加，收支矛盾日益突出；二是围绕补齐民生短板、供给侧改革等重点领域，财政支出结构需要进一步优化；三是预算执行过程中，部分预算单位过紧日子思想有待加强，存在支出管理不规范、支出绩效管理意识不强、临时预算追加较多等问题。这些都需要在今后工作中认真研究加以解决。
二、2022年财政预算（草案）
受经济下行、减税降费、新冠疫情等因素叠加影响，2022年财政形势更加严峻，减收因素加剧，刚性需求加大，财政收支矛盾更加突出。根据中央、省、市有关要求，结合我市财政收支形势，2022年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会及中央、省、市经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记视察河南重要讲话重要指示，坚持稳中求进工作总基调，落实积极财政政策，坚持以供给侧结构性改革为主线，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，为谱写新时代中原更加出彩贡献孟州财政力量。
（一）全市财政预算（草案）
1.全市一般公共预算收支安排情况
2022年一般公共预算收入预计安排175000万元，比去年完成数增长5%，增加收入8312万元。其中：税收收入预计安排119000万元，比去年完成数增长10%，占一般公共预算收入的比重为68%；非税收入预计安排56000万元，比去年完成数下降4%。
按照现行财政体制计算，2022年可供支出的预算财力为304718万元（当年财政预算收入安排175000万元，提前告知上级补助收入105407万元，动用预算稳定调节基金4673万元，上年结转收入67753万元，调入资金3500万元，上解支出51470万元，一般债务还本支出145万元），较上年预算增长25.5%。
2.全市政府性基金预算收支安排情况
政府性基金预算收入预计安排50500万元，比去年完成数增长13%，增加收入6141万元。
按照现行财政体制计算，2022年可供支出的政府性基金预算财力预计安排为144659万元（当年财政预算收入预计安排50500万元，提前告知上级补助收入4439万元，新增债券收入36500万元，上年结转收入66413万元，债务还本支出10091万元，上解支出102万元，调出资金3000万元），较上年预算增长255.8%。
3.全市社保基金预算收支安排情况
社保基金预算总收入预计安排40175万元。其中：城乡居民基本养老保险17225万元，机关事业单位基本养老保险22950 万元。
社保基金预算总支出预计安排32472万元。其中：城乡居民基本养老保险11667万元，机关事业单位基本养老保险20805万元。
4.全市国有资本经营预算收支安排情况
国有资本经营预算收入安排79万元（上级补助）。
国有资本经营预算支出安排79万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理。
（二）市本级财政预算（草案）
1.市本级一般公共预算收支安排情况
2022年一般公共预算收入预计安排109380万元，比去年完成数增长9.4%，增长收入9387万元。其中：税收收入预计安排82789万元，比去年完成数增长16.2%，占一般公共预算收入的比重为75.7%；非税收入预计安排26591万元。
按照现行财政体制计算，2022年可供支出的预算财力为253684万元（当年财政预算收入安排109380万元，提前告知上级补助收入105407万元，动用预算稳定调节基金4380万元，上年结转收入67753万元，上解乡镇收入14879万元，调入资金3500万元，上解支出51470万元，一般债务还本支出145万元），较上年预算增长36.8%。
2.市本级政府性基金预算收支安排情况
政府性基金预算收入预计安排50500万元，比去年完成数增长13.8%，增加收入6141万元。
按照现行财政体制计算，2022年可供支出的政府性基金预算财力预计安排为144659万元（当年财政预算收入预计安排50500万元，提前告知上级补助收入4439万元，新增债券收入36500万元，上年结转收入66413万元，债务还本支出10091万元，上解支出102万元，调出资金3000万元），较上年预算增长255.8%。
3.市本级国有资本经营预算收支安排情况
国有资本经营预算收入安排79万元（上级补助）。
国有资本经营预算支出安排79万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理。
需要汇报的情况：由于疫情影响，按照《预算法》要求，本年度预算草案批准前，市财政部门预拨部分款项用于保障“三保”支出，在此予以报告。截至2022年2月底，全市已预拨资金73841万元，其中：工资类支出23484万元，民生类支出11283万元，基层运转经费13111万元（含乡镇），债券支出10894万元，落实惠企政策支出1573万元，各类专项转移支付资金13496万元。
三、2022年财政工作的主要任务
（一）积极运用政策提质增效，改革攻坚催生增收活力。充分发挥财经工作协调机制，建立财税部门沟通长效机制，在强化重点企业、重点行业征管工作的同时，加强对零星税源的监管，防范税源流失；提升综合治税和政务数据平台功效，加强税源监控，严控跑冒滴漏；强化收入目标考核，鼓励乡镇办事处充分利用税收政策，积极培育税源，为实现财税增收打好基础。
（二）创新机制释放制度红利，运用政策撬动社会资本。不断优化营商环境，为企业技术创新、转型升级等营造良好的制度环境，通过政策激励实现税收增长；提高服务效能，利用财政政策的引导作用，支持主导产业、传统行业、重点企业做强做大；发挥财政资金撬动作用，支持政府与社会资本合作，让更多优质社会资本投入孟州经济建设。
（三）坚持尽力而为、量力而行，加强基本民生保障。一要积极发挥主观能动性，不遗余力地推进民生改善，做到尽力而为；二要合理确定民生工作目标，做到循序渐进，量力而行；三要在预算安排上优先保障民生支出，对国家出台的统一民生政策做到应保尽保；四要加大监督力度，对民生政策不切合实际或不可持续的，要督促及时纠正。
（四）持续推进财政工作改革，确保财政资金高效运转。严格执行预算法规，强化预算刚性约束，优化财政支出结构，把有限的资金切实花在刀刃上；持续深化财政评审、政府采购、国库集中支付等财政工作改革，保障财政资金的使用安全；全面推进预算绩效管理工作，突出绩效导向，注重节用裕民，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资金使用绩效。
（五）充分发挥财政职能作用，推动重点工作上档升级。一是妥善做好地方政府债务风险防范化解工作，增强风险防控意识，树立底线思维，严控增量、消化存量，坚决守住不发生系统性风险的底线；二是巩固脱贫攻坚成果，做好与乡村振兴有效衔接，落实好各项财政支农政策；三是坚持资金投入同污染防治攻坚任务相匹配的原则，推动我市整体生态环境明显改善。
各位代表，2022年全市财政预算收支形势依然严峻，我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大的法律监督、市政协的民主监督下，迎难而上、砥砺奋进，努力完成财政预算收支任务，确保实现“保基本民生、保工资、保运转”的工作目标，为持续推动我市经济高质量发展贡献财政力量。